В электронных торгах участвуют и побеждают одни и те же люди - Генпрокуратура
В ходе проверки выявлены нарушения законности, повлекшие ущемление прав граждан и организаций при реализации арестованного имущества.
Так, оператор единой электронной торговой площадки (ЭТП) игнорирует требования по обеспечению прозрачности и информационной безопасности системы ЭТП.
Согласно п. 4 Правил осуществления выбора единой электронной торговой площадки от 5 мая 2015 года №256 оператор ЭТП должен обеспечить безопасность, конфиденциальность, защиту сведений и сервисов ЭТП от несанкционированного доступа, прозрачность и открытость проводимых электронных аукционов.
Однако эти условия оператором ЭТП не соблюдаются. В 2016 году оператором ЭТП отключены функционалы протоколирования (протокол действий) и мониторинга трафика (подключения пользователей). Теперь в системе нельзя отследить действия (манипуляции), проводить постфактумный мониторинг. Стороннее вмешательство не отображается.
Об изменении параметров и функционала ЭТП (которые были при проведении аттестации) уполномоченный орган в сфере обеспечения информационной безопасности оператором ЭТП не проинформирован. Вопрос повторной аттестации не инициирован.
Оператор ЭТП привлечен к административной ответственности за нарушение требований в сфере информационной безопасности.
Отключением указанных функционалов созданы условия для злоупотреблений и манипуляций. В ходе проверки проведены тестовые аукционы. Эксперимент показал, что в процессе торгов можно заблокировать любого участника аукциона и способствовать победе конкретного лица.
К системе имеют доступ посторонние лица. Вход в систему осуществлялся через удаленный доступ с мобильных телефонов. Таким образом в систему заходили 879 раз.
Имеющиеся технические недостатки позволяют бесследно совершать любые, в том числе, неправомерные действия при реализации имущества с торгов. 92% (11 тыс.) торгов проведены методом понижения цены. Стоимость снижена на 82 млрд тенге (с 203 до 121 млрд).
В большинстве случаев (78%) имущество продавалось дешевле на 20-48%. Треть имущества (2 769) продана за полцены.
В торгах участвуют и побеждают одни и те же лица, 40 постоянных участников купили 2 024 лота, 23 из них - представители банков.
Банки участвовали в 4 104 аукционах и победили в 2 343. Цена в среднем снижена на 30% (с 103 до 71 млрд).
В условиях отсутствия конкурентной среды банки приобрели имущество в 78% выигранных торгов.
В 320 случаях подача заявок и онлайн-участие в торгах производилось с одних и тех же локальных сетевых адресов (IP-адрес), принадлежащих банкам. При этом в 52 случаях вторые участники, формально обеспечивающие легитимность торгов (торги признаются несостоявшимися, если в них участвует менее двух лиц), тоже являлись работниками банков. По всем этим торгам победителями признаны банки. Цены в среднем снижены на 37% (с 22 до 14 млрд).
Выявлены факты, способствующие уклонению от уплаты налогов.
В период с 2015 по 2017 годы оператором ЭТП заключено 10 договоров оказания услуг с различными индивидуальными предпринимателями. За 2017 год по ним выплачено 220 100 000 тенге. Это 70% дохода (из 330 млн).
Оператор ЭТП подтвердил, что акты выполненных работ подписывались без подтверждающих документов. При этом в качестве контрагентов специально выбирало индивидуальных предпринимателей, применяющих упрощенный режим.
Согласно ст.687 Налогового кодекса индивидуальные предприниматели платят налог всего 3%, а юридические лица облагаются налогом по ставке 20% (ст.313 НК).
Отдельные индивидуальные предприниматели пояснили, что фактически услуги не оказывали. Деньги обналичивались с их счетов, за что они получали 1% от суммы.
В настоящее время комитетом государственных доходов по поручению Генеральной прокуратуры проводится комплексная налоговая проверка.
По указанным фактам министерством юстиции принимаются комплексные меры по привлечению виновных лиц к соответствующей ответственности.