О причинах низкого качества активов в банках рассказали в Нацбанке
По его словам, фактический объем неработающих займов не снижался на протяжении длительного периода времени, несмотря на показатели отчетности. Как и 10 лет назад, реализация макроэкономических шоков не являлась единственным триггером роста неработающих займов.
«В 2017 году часть ранее непризнанных неработающих займов и убытков по ним была признана отдельными банками и покрыта за счет докапитализации. Займы с признаками низкой возвратности и низким уровнем покрытия провизиями по-прежнему остаются на балансах банков, продолжая оказывать давление на капитал и возможность кредитовать экономику. Расхождения между прямыми индикаторами качества активов в регуляторной и финансовой отчетности и косвенными метриками, которые не используются в пруденциальных требованиях, накапливались и становились все более значительными до 2017 года. На момент отказа от классификации займов в середине 2013 года различие по неработающим займам составило 12%, по провизиям - 3%. Наиболее значительное расхождение началось с 2015 года после введения 10%-го ограничения на неработающие займы. Однако, одним из основных инструментов манипулирования данными стала реструктуризация», - прокомментировал С.Хакимжанов.
Он выразил мнение, что низкое качество банковских активов свидетельствует о систематичности и распространенности недобросовестных кредитных практик - таких, как связанное кредитование, так как диагностика связанного кредитования затруднена слабостью требований по раскрытию акционеров банков и заемщиков; субоптимальная структура займа, хроническая и непродуктивная практика реструктуризации и рефинансирования, так называемые вечнозеленые займы, а также выявленные случаи, когда в 30% зафиксированных фактах пролонгация по корпоративным займам была проведена после окончания срока погашения по договору, в 45% случаях - за месяц до окончания срока погашения.
«Качество и достаточность капитала определяют, насколько разумным и осмотрительным будет процесс принятия кредитных решений и качество этих займов в будущем. Перенос признания потерь по кредитному портфелю на будущие периоды приводит к принятию рисков, несоответствующих фактическому уровню капитала. Банк, не имеющий капитала, представляет угрозу потери стоимости для миноритарных инвесторов, гаранторов банка и общественного сектора», - подчеркнул С.Хакимжанов.
Выступая перед участниками встречи, представитель Национального банка Казахстана затронул вопросы переоценки стоимости залогового обеспечения. В частности, по его словам, до 2015 года существенная переоценка банками стоимости залогов на жилые и нежилые здания отсутствовала. После 2015 переоценка банками стоимости залогов отмечалась только по отдельным группам банков.
«Признание процентного дохода по займам, которые не генерируют денежные потоки, относится к так называемой агрессивной политики признания процентного дохода», - подчеркнул С.Хакимжанов.
В заключение отметил, что для обеспечения хорошего качества кредитных решений и чтобы банковский кредит был продуктивным и создавал стоимость, а не разрушал её, крайне необходимо своевременно признавать потери по проблемным активам и выводить плохие банки из банковской системы при первых признаках глубокой потери капитала.
«Несвоевременное признание неработающих займов и убытков по ним, слабая практика переоценки стоимости залогового обеспечения, агрессивная политика признания процентного дохода в результате привели к завышению показателей качества ссудного портфеля, рентабельности и достаточности капитала», - констатировал представитель Нацбанка.